Процедура предупреждения банкротства

kakifiba bankrtДля того чтобы предупредить наступление банкротства, юридическому лицу требуется принять все возможные меры, направленные не только на определение базовых причин возникновения и развития неплатежеспособности, но и на предупреждение их наступления.

Если компания не обращает внимания на предполагаемые риски, ее, скорее всего, ожидает полное разорение. Обратиться по этому поводу в арбитражный суд может не только компания, находящаяся под угрозой банкротства, но также ее кредиторы или, в некоторых случаях, государственные организации.

Когда появляется необходимость в предупреждении банкротства

Любое юридическое лицо, которое занимается коммерческой либо хозяйственной деятельностью, рано или поздно может столкнуться с риском угрозы неплатежеспособности. Отдельные предприятия специально начинают процесс банкротства даже при отсутствии реальных на то причин. Это фиктивная несостоятельность.

Чтобы определить признаки  угрозы реального банкротства, необходимо воспользоваться соответственными мерами для предупреждения неплатежеспособности юридических лиц. Меры эти направлены на стабилизацию позиций предприятия в экономической области, ее платежеспособности. А также на устранение причин, вызвавших неплатежеспособность.

Важно заметить, что соответственная деятельность должна предприниматься не только предприятиями, попавшими под угрозу банкротства, но и целой системой госорганизаций, основные задачи которых заключаются в оценивании вероятности разорения юрлица и помощи в борьбе с несостоятельностью. В этой системе работают отдельные компании, способные помочь задолжавшим юрлицам в определенных случаях.

Необходимость во внедрении предупредительных мероприятий появляется уже в момент открытия предприятия. Иначе слишком высоки шансы его закрытия по причине наступления банкротства. Если же компанию уже провозгласили банкротом, до наступления стадии аукционного производства все еще есть возможность восстановить и стабилизировать ее финансовое положение.

Основные причины банкротства компаний

Зачастую угроза наступления несостоятельности юрлиц появляется по таким причинам:

  • Банкротство партнерских предприятий.
  • Изготовление низкокачественных товаров.
  • Крупный дебиторский или кредиторский долг.
  • Падение спроса на создаваемые товары.
  • Создание продукции, которая не пользуется популярностью среди потребителей.
  • Установка слишком высокой цены на поставляемые продукцию либо услуги.

Для разорения компании, как видно, причины могут быть внешними либо внутренними. Если у юрлица накапливается крупный долг, с которым оно не в состоянии справиться, арбитражный суд выносит официальное постановление о признании данной фирмы несостоятельной.

Как происходит предотвращение угрозы банкротства

kakoe bankrotstvo oooМероприятия, касательно предотвращения несостоятельности контролируются на законодательном уровне. Данные о вероятной угрозе банкротства получают владельцы фирмы. После они сразу же обязаны сделать все необходимое, чтобы предотвратить эту угрозу. Наиболее оптимальный вариант – оптимизация рабочей деятельности.

По ходу дела  конкретизируются и устраняются те нюансы, которые могли привести или уже привели к несостоятельности. Проводится тщательная работа со штатом сотрудников. Разрабатывается специальная стратегия, которая позволит взять денежную нестабильность фирмы под контроль.

В общем и целом, учредители и руководство предприятия обязано приложить максимальные усилия, чтобы предотвратить наступление банкротства.

Какие стратегии способны помочь предупредить банкротство

Вот базовые стратегии, которые способны оказать помощь:

  1. Моделирование. Используется чаще всего. Предполагает автоматизированный анализ. Популярен вариант благодаря тому, что позволяет установить быструю и точную оценку финансовой ситуации.
  2. Экстраполяция. Метод позволяет спрогнозировать развитие событий на ближайшее время. Вместе с тем в расчет берутся как внешние, так и внутренние особенности, способные повлиять на состояние юрлица. Например, в расчет стоит брать экономическое состояние в стране и общую ситуацию внутри компании.
  3. Экспертная оценка. Данный вариант применяется, когда есть необходимость составить прогноз вероятных событий на длительное время. Для этого составляется целая экспертная комиссия. Где каждый участник обязан выполнить оценку значимых для банкротства параметров и отследить их динамику.

Все мероприятия используются в частном порядке. Все зависит от ситуации и общего состояния юрлица.

Определение симптоматики банкротства

Первое, что необходимо сделать для того, чтобы предотвратить наступление банкротства – определить его признаки. Если сделать это вовремя, тогда можно будет предпринять все необходимые меры и быстрее разрешить ситуацию.

Признаки следующие:

  • Долги перед основателями юрлица.
  • Долги по оплате работы для сотрудников и обязательным платам в налоговую и другие службы.
  • Задолженности, появившиеся из-за причинения урона кредитору.
  • Невыплаченные кредиты.
  • Необоснованное обогащение.
  • Обязательства по заключенным договорам.

Самая главная деталь, говорящая о приближении неплатежеспособности – это долги, которые компания не в состоянии выплатить. Еще один тревожный параметр – когда сумма дохода стала практически равна общей сумме задолженностей.

Что говорит законодательство о банкротстве

jikit bankrotВсе меры контролируются ст. 30 закона под номером 127 «О несостоятельности (банкротстве)». В самом законе конкретные меры не прописываются, однако в нормативном акте содержится информация о досудебной санации. Иначе говоря, юридическое лицо может самостоятельно устанавливать предупредительные мероприятия. Например, это могут быть инструменты экономики. Но важно, чтобы все эти инструменты соответствовали основным нацеленностям – повышали состоятельность и обеспечили приток активов.

В самом начале упомянутой статьи прописаны все обязательства, которые ложатся на плечи руководителя обанкротившейся компании. К примеру, руководство обязано уведомить учредителей о том, что появились первые сигналы о вероятной неплатежеспособности. Стоит заметить, что при нарушении данного пункта руководство не будет привлечено к ответственности. Это в данном случае не предусматривается.

В ст. 31 закона «О несостоятельности» упоминается важность осуществления досудебной санации. Это прямая выдача обанкротившемуся юрлицу компенсации, которая необходима для погашения всех имеющихся долгов. Законодательно банкроту предоставляется возможность принятия обязанностей по отношению к санатору.

Варианты для предупреждения банкротства

Какие вариации можно задействовать для того, чтобы предотвратить несостоятельность юридического лица:

  1. Взыскание долгов с покупателей. Предприятие моет отгружать изготовленную продукцию другим компаниям в долг. Для лучшей организации работы с потребителями необходимо взыскать имеющиеся задолженности.
  2. Выпуск ценных бумаг. Позволяет привлечь вспомогательные финансы в формате вступительных взносов от вновь прибывших участников.
  3. Контролирование задолженностей перед кредиторами. Предприятию ни в коем случае нельзя допускать того, чтобы долги скапливались – это приводит к повышению рисков наступления банкротства. В первую очередь важно выплачивать краткосрочные задолженности. Соблюдать периодичность расчетов. Чтобы контролировать сроки, можно для удобства автоматизировать этот процесс – составить специальные таблицы.
  4. Контролирование дебиторских долгов. Почти у каждого предприятия имеются дебиторы. То есть, собственные должники. И возврат этих долгов очень быстро становится одним из источников финансирования рабочей деятельности компании. Есть смысл заняться организационной работой в плане дебиторских задолженностей. Эта деятельность заключается в составлении списка должников, рассылке специальных писем должникам, а, в случае необходимости, и направление в суд исковых заявлений о взыскании долгов.
  5. Пересмотр рабочей деятельности предприятия. Необходимо выполнить проверку вертикальных и горизонтальных контролирующих связей. Выполняется оптимизация филиалов компании, между ними проводится распределение финансов и разнообразных функций.
  6. Проверка реализуемости имущества компании. После проверки выполняется распродажа ресурсов. Все полученные финансы рекомендуется направить на погашение имеющихся долгов.
  7. Розыск кредиторов. Кредиторы у юрлица могут быть частными либо государственными. Как бы там ни было, полученные от них в долг финансы позволят выплатить имеющиеся долги и вложить оставшиеся финансы в развитие дела.
  8. Повышение суммы уставного капитала. Это позволяет компании получить такие необходимые денежные взносы.
  9. Розыски частных вкладчиков. Имеет смысл разыскать вкладчиков, которых интересует данная конкретная отрасль.

На основе перечисленных пунктов можно сделать вывод, что основной нацеленностью всех мероприятий по предупреждению несостоятельности является привлечение новых финансовых средств. И привлекать их можно по-разному – искать инвесторов, требовать с должников, выпускать ценные бумаги. Все зависит от ситуации.

Прочая превентивная деятельность для банкротства

Стабильная деятельность любого юрлица предполагает прибыль. По самым разным причинам компания может уйти в убыток, получать отказы в возврате долгов или утрачивать состоятельность из-за иных факторов. Но если эта «черная полоса» уже затянулась и продолжается довольно долго – это один из явных сигналов того, что пора начинать предупреждение банкротства. В противном случае предприятие погибнет.

Для помощи юридическому лицу существует целый ряд предупреждающих действий. Вероятные способы, к примеру, описаны в пунктах 2 и 3 уже упомянутого выше закона №127.

В частности, если компания не способна выполнить кредиторские требования более трех месяцев, руководитель обязан уведомить об этом владельцев юрлица. Точно также закон обязывает владельцев предприятия принять все необходимые меры, сделать все от них зависящее, чтобы защитить юрлицо от неплатежеспособности.

Если ситуация еще не столь запущена и признаки банкротства находятся еще только на начальной стадии, значит еще существует возможность предпринять необходимые действия и реабилитировать состоятельность задолжника еще до того, как сам задолжник решит подать заявление о банкротстве в арбитраж или это будет сделано его кредиторами.

Мероприятия, уже перечисленные ранее, можно назвать начальными. Но существуют еще и некоторые другие варианты как побороть уже наступившую неплатежеспособность. К таким вариациям можно отнести:

  • Внешнее контролирование.
  • Диагностирование финансового состояния компании и создание специальных антикризисных стратегий.
  • Наблюдение.
  • Санацию (т. е. оздоровление).

За счет них юридическое лицо еще имеет шанс предотвратить закрытие и официальное признание собственного банкротства.

Нюансы санации

janika bankrotЕсли у юридического лица начали проявляться признаки неплатежеспособности, чтобы избежать ликвидации, чаще всего первым делом прибегают к санации. То есть, к попытке оздоровления. Иными словами, речь идет о получении сторонней помощи от госструктур либо прочих инвесторов, если задолжавшая компания так и не смогла собственными силами реабилитировать свою финансовую стабильность.

Предприятию же предстоит самостоятельно отыскать пути для выхода из кризисной ситуации. Новые кредиторы же обеспечат для этого все подходящие условия. К примеру, предложат кредит на льготных условиях, оформят рассрочку, предложат денежную поддержку и так далее.

Что касается финансовой поддержки от государственных организаций, ее предоставляют исключительно тем компаниям, которые в силах разобраться с кризисной ситуацией за короткий срок.

Всего определяют две разновидности санации:

  1. Без изменений статуса юрлица.
  2. С реорганизацией предприятия.

Если проблема вызвана временными неприятностями и может быть разрешена в короткие сроки, реорганизацию можно и не проводить. Но без этой меры нельзя обойтись, если дело касается существенных проблем, глубоко затронувших состояние задолжавшего предприятия.

Оздоровление компании без реорганизации

Оздоровление юридического лица в данном случае проводится благодаря переводу задолженности на другую компанию либо через реструктуризацию долга. В последнем случае имеется ввиду возвращение занятых средств благодаря целевым кредитам, бюджету непосредственно задолжавшей компании либо переоформлению задолженности из краткосрочной в долгосрочную.

Оздоровление компании с реорганизацией

Перемены в статусе задолжавшей компании в данной ситуации выполняются посредством:

  • Объединения задолжавшего предприятия с более финансово стабильной организацией.
  • Поглощения санаторской компанией.
  • Разделения юрлица на несколько небольших компаний.

Последний вариант используется исключительно в отношении многопрофильной компании, которая занимается разнообразной коммерческой деятельностью.

Нюансы наблюдения и внешнего контролирования банкротства

Эти мероприятия назначаются исключительно по судебному постановлению, если у компании обнаружены признаки неплатежеспособности. С помощью наблюдения можно сберечь имущество задолжавшей компании, выполнить проверку ее денежного состояния и зафиксировать всех кредиторов, у которых есть к задолжнику определенные требования.

Касательно внешнего контролирования, руководство предприятием передается к арбитражному управленцу, кандидатура которого назначается арбитражным судом. Тот, в свою очередь, делает все возможное, чтобы восстановить состоятельность задолжника.

Общая цель обоих мероприятий – спасение и реабилитация компании, которая находится в состоянии кризиса. А также максимально возможное сохранение ее имущества.

Иные способы реабилитировать платежеспособность банкрота

Кроме законодательного послабления в форме оздоровления для предприятий, находящихся под угрозой банкротства, имеются еще и другие различные предупредительные меры. Зависимо от организационно-правового формата и ряда некоторых других факторов в условиях досудебной стадии они могут носить различный характер. К примеру:

  • Взыскание дебиторских долгов с собственных должников.
  • Вспомогательная эмиссия ценных бумаг.
  • Выполнение обязанностей задолжника владельцами компании, сторонними лицами или же владельцами имущества.
  • Повышение уставного капитала за счет вспомогательных взносов участников либо сторонних лиц.
  • Подписание отступного договора либо завершение обязательств каким-то иным способом.
  • Получение денежной помощи со стороны.
  • Реализация юридического лица.
  • Частичная реализация собственности.

Владельцы собственности по собственному желанию отдают предпочтение тем или иным мероприятиям для того, чтобы предотвратить наступление банкротства. Зависимо от принятого решения, избранные вариации приводятся в действие.

Стоит принять во внимание, что для отдельных нерядовых предприятий существуют определенные нюансы в отношении несостоятельности.

Если компания трудится в довольно своеобразной отрасли (к примеру, это оборонная промышленность или банковская организация), для нее можно использовать некоторые дополнительные мероприятия, которыми не могут воспользоваться стандартные юридические лица.

Оборонная промышленность

kak bankrot ooРабочая деятельность предприятий, которые относятся к оборонной сфере, контролируются ст. 191 закона под номером 127. Что можно сделать, если настанет угроза банкротства:

  • Выполнить досудебное оздоровление.
  • Провести рассмотрение и учет экономического состояния оборонного предприятия.
  • Провести реструктуризацию долга, в котором государство может выступить поручителем.
  • Реструктурировать задолженности, возникшие перед госструктурами.
  • Уплатить долги, связанные с выполнением оборонных заказов.

В свою очередь, государство сделает все от него зависящее, чтобы юрлицо выбралось из кризисной ситуации как можно скорее.

Банковские структуры

Работа в данной области обладает собственной спецификой. Отнятие лицензии на проведение транзакционных операций становится самой первой стадией для признания юрлица неплатежеспособным. Однако до этого момента еще можно произвести отдельные мероприятия:

  • Выполнить реструктуризацию.
  • Назначить временную администрацию.
  • Провести санацию.

Меры для денежной реабилитации обязаны воплощаться в жизнь при первом же обнаружении минимальных подозрений о наступающем банкротстве.

Российский Центробанк сам имеет право требовать воплощения данных мероприятий, если выполняются такие пункты:

  • В сравнении с максимальной величиной, абсолютная величина снижается больше чем на 20%. Единовременно нарушаются все установленные в прошлом нормативы.
  • В течение всего последнего месяца норма реализации нарушается более чем на 10%.
  • Невыполнение кредиторских требований за последние шесть месяцев по причине недостатка финансов.
  • Отсутствие выплат более чем за пару-тройку дней после того как появилась надобность в выполнении обязательства.
  • Сумма личных средств по результатам отчетного периода ниже уставного капитала.

Какие существуют ситуационные риски

Для компаний, которые ведут деятельность в условиях современной рыночной экономики, больше всего характерны разнообразные риски, которые не позволяют юрлицам развиваться в полную силу и вполне могут привести к неплатежеспособности:

  • Крупные расходы на соц-культурные и жилищно-коммунальные объекты.
  • Недостаточная сплоченность компании в отношении имущественного комплекса. Это, в свою очередь, весьма отрицательно сказывается на инвестиционной привлекательности.
  • Низкая степень действенности контролирующей деятельности, которая обусловлена отсутствием долговременной стратегии и преимуществом кратковременных итогов. А также наличием низкоквалифицированных и немотивированных работников, бездейственным менеджментом и контролем финансовых издержек.
  • Низкая сумма уставного капитала (если речь идет об акционерном обществе).
  • Низкий уровень ответственности контролирующих лиц компании за принятые решения, действенное использование собственности и итоги денежно-хозяйственной работы перед основателями компании.
  • Отсутствие механизма, благодаря которому можно было бы быстро и эффективно выполнять судебные постановления. В особенности те, которые касаются взыскательных мер, относящихся к собственности задолжника.
  • Полное или частичное отсутствие правдивых сведений о денежном состоянии компании.
  • Практика перекрестного субсидирования и неоднородность структуры расходов на производство.

Попытки захвата компании через банкротство

Неплатежеспособность довольно часто применяется как способ совершенно законного поглощения юрлица.

В связи с этим задача хозяина компании – грамотное налаживание структуры своего бизнеса. Также необходимо заручиться поддержкой опытных специалистов, которые способны создать меры для предотвращения атак недружелюбных предприятий. Идеально бизнес выстроен тогда, когда рейдеры еще на этапе создания понимают всю бессмысленность совершения попыток захвата компании.

Самый важный момент – обеспечение предупреждения утечек сведений из организации. Невзирая на то, что какую-то информацию конкуренты вполне способны заполучить из общедоступных источников, самую большую ценность представляют именно сведения, которые можно добыть исключительно из внутренних источников. Только на этой базе, чаще всего, можно принять решение о вероятной возможности захвата юрлица.

Кроме прочего, очень важно с аккуратностью относиться к личным кредитным обязанностям. Рекомендуется не применять в качестве залогового средства самую ценную собственность, чтобы у кредитной компании не было даже шанса ее отнять. В том случае, если выполнить кредитные обязанности своевременно не получается, важно заранее озаботиться поиском вариаций перекредитования. Это поможет спасти весь бизнес.

Деятельность компании в условиях банкротства

Компанию вполне можно спасти, защитив ее от полной ликвидации, воспользовавшись некоторыми этапами процесса признания несостоятельности.

Подробнее о наблюдении и реабилитации

janifer bankrtoЭтап наблюдения – это процесс, который используется для компании-задолжника с тем, чтобы вычислить вероятность сохранности его собственности, проверить финансовое состояние, написать перечень кредиторских требований и провести самое первое собрание кредиторов. Нередко для проведения всех этих мероприятий арбитражным судьей назначается временный управляющий.

В ходе наблюдения именно он проводит финансовую проверку задолжавшего предприятия с тем, чтобы установить есть ли у юридического лица реальные шансы восстановить платежеспособность. Затем осуществляется первое кредиторское собрание, на котором проводится обсуждение и на голосование выносится вопрос о введении следующего процесса банкротства.

По завершении наблюдения, но не позже чем за пять дней до даты судебного заседания, временный управляющий обязуется представить в арбитраж отчет о выполненной работе, информацию об экономическом состоянии компании и мнение о возможности восстановить его состоятельность. Вместе с протоколом первого кредиторского собрания.

В свою очередь, финансовая реабилитация – это процесс, который вводится для задолжавшего юридического лица с целью восстановить его финансовую стабильность и погасить все задолженности без последующей ликвидации. Основная задача этого этапа – создание условий для восстановления денежной стабильности компании благодаря средствам, которые могут быть предоставлены его акционерами, основателями, заинтересованными инвесторами и так далее. Денежная реабилитация вводится на основе судебного постановления после решения, принятого на собрании кредиторов. Этот этап может продлиться не больше пары лет.

Инициаторами стадии финансовой реабилитации могут стать:

  1. Сам задолжник на базе решения, принятого его основателями.
  2. Сам задолжник на базе решения, принятого уполномоченной организацией, если задолжавшее предприятие является государственной унитарной компанией, основанной на праве хозяйственного ведения.
  3. Сторонние лица.

Прошение о введении данного этапа направляется к самому первому кредиторскому собранию. Без их согласия и без согласия лиц, предложивших задолжнику финансы для погашения кредиторских долгов, компания-задолжник не имеет право принимать решение о собственной реструктуризации. Отдельные виды деятельности руководство и учредители юрлица также обязаны согласовывать с административным управленцем.

Мировое соглашение

Заключение мирного договора – это процесс, который может быть проведен, даже если предприятие уже объявлено неплатежеспособным. После подписания этого документа производственные работы по делу о банкротстве автоматически завершаются, поскольку официальное соглашение между задолжавшим юрлицом и его кредиторами достигнуто. Решение о подписании мирного договора со стороны конкурсных (аукционных) кредиторов и госорганов принимается методом голосования на кредиторском собрании.

Официально документ вступает в юридическую силу с момента его утверждения арбитражным судьей. Его условия являются обязательными для выполнения, и это касается всех сторон, указанных в договоренности. Односторонний отказ от выполнения условий договора не допускается.

Также имеется обязательное условие, что мирный договор арбитраж может утвердить только после того как будут выплачены долги по кредиторским требованиям первых двух очередей. Сразу после официального утверждения этого документа, дело о банкротстве задолжавшей компании прекращается.