Архив метки: преднамеренное банкротство

Фальсификация банкротства

Банкротство компании, как и ее регистрация, является одним из важнейших этапов жизни бизнес-деятельности. Прежде всего, нет нужды бояться этого, как, впрочем, и относиться с легкомысленностью. В этой статье будет вестись обсуждение о преднамеренном банкротстве, а также о том, каким образом лучше всего подготовиться к процессу, не нарушая при этом закона.

Преднамеренное банкротство — что это означает?

prednamerenoe bankrotstvoДанный вид банкротства предусматривает заключение весьма невыгодных сделок, а также прочих действий, направленных на причинение ущерба компании, которые приведут ее к кризису или даже практически разорят. Обычно нечто подобное встречается нередко, поскольку долги являются наиболее действенным способом ликвидации предприятия. Таким образом, факт фальсификации банкротства проверяется очень тщательно.

Преднамеренное банкротство — преступление, которое обеспечивает уголовную ответственность, в особенности, если ущерб другим компаниям был причинен в достаточно крупных размерах (свыше полутора млн. руб). Если ущерб менее этой суммы, ответственность наступает административная.

Как грамотно подготовить свою компанию к банкротству?

Основное в банкротстве — это подготовка к нему. Один из аспектов такой подготовки — избегание рисков определения фальсификации банкротства. Даже в случае, если вы все делаете по чести, так или иначе, необходимо избавить себя от любых возможностей уличить вас в обмане. В этом вам помогут правовые эксперты. Что же нужно сделать в рамках подготовки к данному процессу?

  • выполните анализ стратегических ресурсов предприятия (оборудования, сырья, продукции, техники);
  • выполните анализ задолженностей предприятия. Другими словами, проверить кому и какую сумму вы задолжали, сроки возврата и прочее. Вычислите кредиторов, которые лояльно относятся к вашему предприятию, они также смогут оказать вам помощь. Не стоит забывать и о ваших сотрудниках. Удостоверьтесь, что у вас нет долгов и перед ними;
  • вычислите целенаправленность банкротства: реабилитация предприятия или его закрытие;
  • разработайте стратегию поведения. Банкротство должно исцелять, а не делать еще хуже. Однако, все зависит от диагностирования и планировки реабилитации. Обратитесь за помощью к экспертам — стратегии могут различаться в зависимости от конкретной ситуации.

Разумеется, вам это может показаться абсолютно лишним. Поскольку, возникнет ощущение ложной экономии. В то же время грамотная подготовка поможет сэкономить ваши расходы в будущем. Кроме того, еще одним существенным аргументом в пользу тщательной подготовки является значительный риск уголовной ответственности за фальсификацию процедуры банкротства.

Таким образом, если вы поняли, что не желаете больше отдавать время и силы собственному бизнесу, отдайте предпочтение процессу абсолютной ликвидации вместо того, чтобы обращать внимание на преднамеренное банкротство и прочие нелегальные способы. Выбор неподходящей стратегии чреват чрезмерными кратковременными финансовыми стратегиями. Стоит также заметить, что банкротство является весьма сложной и довольно своеобразной сферой юриспруденции, потому не позволяйте мало квалифицированным экспертам набираться опыта на крахе вашего бизнеса.

Каковы последствия преднамеренного банкротства?

Нельзя забывать, что за процесс преднамеренного, то есть обманного банкротства, которое будет доказано, физическое или юридическое лицо признается виновным в данном преступлении и должно понести административную или же уголовную ответственность, согласно нормативам отечественного законодательства. В уголовном кодексе РФ предусматриваются всего три юридических запрета на свершение противозаконных действий в процессе банкротства. Среди них:

  • ст. 195 уголовного кодекса — незаконные действия в ходе процедуры банкротства;
  • ст. 196 — преднамеренное банкротство;
  • ст. 197 — фиктивное банкротство.

В этих ситуациях субъект деятельности — физическое лицо, достигшее к моменту свершения преступного деяния шестнадцатилетнего возраста. Давайте немного плотнее рассмотрим нормативы законодательства касательно фальсификации банкротства. Второй случай (ст. 196) обеспечивает покарание за предумышленное банкротство, свершенное руководством или владельцем предприятия, или же гражданином, который является частным предпринимателем, в границах исполнения действий или, напротив, полного бездействия, повлекших за собой неспособность предприятия выполнить все требования кредиторов в полной мере.

Обратите внимание — к уголовной ответственности виновник привлекается, только если ущерб был причинен в особо крупных размерах.

В рамках ст. 196 уголовного кодекса особо крупным вредом принято считать сумму, превышающую объем в полтора млн. руб. За вышеописанное преступное действие уголовным кодексом обеспечивается кара в виде:

  • штрафа в объеме до полумиллиона рублей или же в размере зарплаты или прочего дохода виновного за временной период до трех лет;
  • до пяти лет принудительного труда;
  • тюремного заключения сроком до шести лет, а также штрафа в объеме до 200 тыс. руб. или в объеме зарплаты или прочего дохода виновного за временной период до полутора лет (или же без него).

В том случае, если размер ущерба от преступления в ходе фальсифицированного банкротства равняется меньше полутора млн. руб, виновник приговаривается к административному варианту ответственности, которая изложена в ч. 2 ст. 14.12 кодекса об административных правонарушениях. Соответственно с нормативами статьи, данная преступная разновидность банкротства влечет за собой штраф в объемах:

  • 1-3 тыс. руб. для рядового гражданина;
  • 5-10 тыс. руб. для должностного лица, включая вероятное отстранение от деятельности на временной период до трех лет.

Подследственность подобных дел

Если факты преднамеренного банкротства будут установлены, все материалы передаются следователю. Дела уголовного характера принимает на рассмотрение судья районной судебной инстанции лично. Территория подследственности и подсудности определяется местом, где преступление было завершено.

Фиктивное и преднамеренное банкротство

Сейчас в кризисный период все больше компаний умышленно отклоняются от исполнения своих обязательств перед кредиторами и гос.органами. Сегодня мы разберем, что подразумевается под фиктивным банкротством, его признаки, отличие от мнимого и последствия.

Что подразумевается под фиктивным банкротством 

Фиктивное банкротство – это банкротство, когда лицо специально выдает себя банкротам, при этом, не являясь им.

Существует две цели фиктивного банкротства – отклонение от погашения своих долгов и сокрытие денежных средств и имущества компании.

Чем фиктивное отличается от мнимого банкротства

Давайте сначала разберемся, что такое мнимое банкротство.

Мнимое банкротство – это преднамеренное банкротство, то есть лицо сам себя умышленно довело до него.

Отличается мнимое банкротство от фиктивного тем, что фиктивное – это выдача себя за банкрота, а мнимое – доведение себя до банкрота. Для того чтобы лучше понять, мы приведем пару примеров.

Первый пример. Компания берет кредит. Вначале она платит по своим обязательствам. Потом через некоторое время бросает платить и берет другой кредит, для того, чтобы заплатить за первый кредитор, но она не платит за него, а оставляет средства себе. По второму кредиту она платит какой-то промежуток времени, потом тоже бросает. Через некоторое время компания берет еще один кредит — третий по счету. Цель третьего кредита – погашения долгов. На самом деле долги не погашены, а средства осели в компании. И так далее, пока у компании не наберется большая сумма долгов. После того компания подает заявление в суд, чтобы ее признали банкротом.

Второй пример. Компания имеет средства для погашения своих долгов, но не погашает их. В период, когда у компании накаливаются долги, происходит передача дочерней компании имущества и средств. После того, как набралась приличная сумма долгов, компания падает заявление в суд о признании ее банкротом. И получается, что компании мало средств и объектов имущества, а на самом деле они есть, но их хорошо скрыли.

В первом примере рассматривается ситуация, когда компания сама себя делает банкротам. Но при этом не продает и не скрывает свое имущество. Во втором же компания активно скрывает свои средства и имущество. Для чего же делается скрытия имущества? Скрывает его руководители компании для того, чтобы еще больше нажиться на этом.

Между мнимым и фиктивным банкротством существует тонкая грань, поэтому трудно выделить их между собой. Но мы попытались это сделать. А как у нас получилось, остается судить только вам. И так, пойдем дальше.

Последствия преднамеренного банкротства

Во-первых, если будет доказано, что банкротство было вызвано умышленно, то будет предъявлено обвинения по двум статьям: мошенничество и нанесение материального ущерба.

Во-вторых, кредиторам и другим лицам от такой деятельности лица будет нанесен весьма крупный материальный ущерб.

Напомним, что крупный материальный ущерб – это ущерб, сумма которого превышает шесть миллионов рублей.

В-третьих, за такое банкротство руководители компании могут понести уголовную или административную ответственность.

Согласно статье №197 Уголовного Кодека Российской Федерации за преднамеренное банкротство грозит лишение свободы на срок до шести лет.

Также лицу может быть выписан крупный штраф. В большинстве случаев такой штраф составляет не менее 300 000 рублей.

Как выявить такое банкротство: признаки

Всего существует три главных признака, по которым определяется фиктивное это банкротство или нет.

  1. Товары и продукты были приобретены компанией по завышенным ценам. Для того чтобы это узнать анализируют и сравнивают рыночную стоимость этих товаров и продуктов со стоимостью, по которой они были куплены.
  2. Упоминание лживых данных в бух. отчете о наличии долгов или завышение % по кредиту. Для того чтобы это доказать происходит анализ всего финансового состояния компании. После анализа определяется лживые это данные или на самом деле все так.
  3. Во время налоговой проверки руководство компании скрыло часть средств и имущества компании. Это тоже выявляется в ходе специальной проверки.

Если хоть один из пунктов был доказано, то банкротством автоматически является преднамеренным.