Процедура банкротства должника

Кто такой должник по законодательству

На основании статьи 307 ГК РФ должник – это лицо, который обязан удовлетворить требования своих кредиторов, например, вернуть денежные средства в срок, прописанный в договоре или оказать соответствующую услугу, выполнить уже оплаченную работу.

Но в ст. 127-ФЗ прописано немного другое понятие должника – это предприниматель или юридическое лицо, которое не может выполнить свои обязательства перед кредитными организациями в плане:

• денежных выплат по долгам;
• по оплате пособий для работников;
• по финансированию фонда заработной платы;
• неуплата обязательных платежей при осуществлении предпринимательской деятельности.

Гражданское право определяет статус должника сразу после того, как он взял на себя кредитные обязательства, тогда как в законе о банкротстве для получения данного статуса требуется не только возложить на себя долговые обязательства, но и не платить по обязательным платам длительное время по причине финансовой несостоятельности. При этом банкротом может быть признан любой человек даже с долгами по налогам и сборам.

Для того, чтобы кредиторы или сам гражданин мог инициировать свою финансовую несостоятельность, необходимо соответствовать ряду факторов:

• для предпринимателей и частных граждан размер задолженности составляет полмиллиона рублей;
• просрочки по обязательным платежам более 3 месяцев;
• для юридических субъектов задолженность более 300 тыс. и продолжительность просрочек от 3 мес.

Заявить о своей несостоятельности может любой гражданин и организация, кроме политических партий, религиозных общин и госпредприятий.

Вся процедура строго регламентируется законодательством и должна производиться арбитражным судом.

Должник и банкрот – основные отличия

Выявить различия помогает ФЗ-127 – в ходе всей процедуры признания гражданина или организации финансово несостоятельными они являются должниками. Если все усилия по возврату платежеспособности, которые определяет арбитражный, судебный орган, оказались несостоятельными, то лицу присваивается статус банкрота.

После того, как статус официально подтверждается юр-лицо, ликвидируется, а для гражданина-должника наступают определенные последствия правового характера.

Права и обязанности должника

У должника есть определенные права и обязанности. Но основные права, если мы рассматриваем статью 127 Федерального Закона, находятся у кредитора, имущественные интересы которого находятся под угрозой. Процедура неплатежеспособности нацелена на то, чтобы максимально погасить обязательства перед кредитными организациями, поэтому на несостоятельного гражданина налагается ряд обязанностей.

Если должником является юридическая фирма, то она не участвует в процедуре, а может только подать заявление в суд об инициации банкротства. Все остальные действия в правовом поле определяет собрание кредиторов и арбитражный судебный орган.

Должник-гражданин также имеет право только на ходатайство о реструктуризации задолженности или проведения торгов относительно его имущества – окончательное решение принимает суд.

Если рассматривать данный вопрос с одной стороны, то у должника есть законное право, подать заявление о признании его несостоятельности в финансовом плане. Если есть определенные основания, что гражданин в скором времени не сможет исполнять свои обязательства по долгам, он подает прошение. Помимо этого он должен опубликовать сведения в ЕФРСБ о решении обратиться в суд не позднее 15 дней после ходатайства.

С другой стороны руководитель юридического лица, которое не может вовремя рассчитаться по долгам обязан написать заявление в арбитраж о банкротстве, если:

• денежные обязательства не могут быть исполнены в отношении одного или нескольких кредиторов;
• должник на заседании совета директоров принял коллективное решение о подаче заявление в арбитражное судебное учреждение;
• собственник унитарного предприятия решил объявить себя банкротом;
• имущественные взыскания могут сильно осложнить или вовсе сделать невозможной деятельность предприятия.

Важно знать, что при первом наступлении того или иного случая у должника есть 30 календарных дней, чтобы самостоятельно обратиться с заявлением. Но в законе прописано, что чем быстрее несостоятельный гражданин или юр-лицо обратиться с инициацией банкротства, тем проще пройдет процесс.

Чтобы процедура закончилась успешно, должник обязан не только предоставлять правдивую информацию о своем положении дел, но и всячески содействовать управляющему и арбитражному суду.

Сам должник или его законный представитель должен присутствовать на всех собраниях и заседаниях. Кроме того по первому требованию компетентных органов или стороннего управленца представить полную, правдивую информацию относительно настоящего положения дел и принадлежащего ему имущества. Рассказать о всех сделках, проведенных за последние 3 года, перечислить всех дебиторов и кредиторов, собрать налоговые и финансовые бумаги для аудита.

Если при проведении всех этапов должник не выполняет требования управленца или суда, то орган может принять решение об сохранении его долгов. Стандартная неплатежеспособность их полностью списывает к окончанию процесса.

Должник имеет право на конкурсный иммунитет, пока процедура признания несостоятельности еще не завершена. Это значит, что ни один из кредиторов не имеет право предъявлять требования по погашению задолженности, минуя процесс признания лица разорившимся. Чтобы получить денежные средства, кредиторы вносят свои требования в общий реестр и получают финансы в порядке очередности.

Должник не имеет право устанавливать приоритет между своими кредиторами, есть определенная очередность, которую необходимо строго исполнять. Преимущественного права нет ни у одной кредитной организации.

Обязанности должника на различных этапах

На должника накладываются определенные обязательства в зависимости от этапов банкротства. Рассмотрим конкурсное производство, при котором руководство предприятия-должника должно за 2 месяца предупредить своих сотрудников об увольнении и передать все бумаги и функции назначенному судом управленцу.

Если принято решение о финансовом оздоровлении, то должник обязан разработать четкий план и график, по которому будет гаситься основной долг. Если потребуется, то он может найти гаранта исполнения своих обязательств, хотя к этому шагу можно не прибегать – в законе об этом ничего не сказано.

Если подписано мировое соглашение, то должник не имеет право нарушать пункты, прописанные в договоре, иначе это чревато возобновлением инициации по признанию лица несостоятельным.

Неважно, какой этап в признании неплатежеспособности применяется к должнику, он является субъектом определенных правовых отношений. За ним остается право собственности на все имущество, он может быть привлечен к административной ответственности, его нельзя признать неправоспособным.

Банкротство – понятие, цели и виды

Относительно недавно появилось в нашей стране такое правовое понятие как банкротство. Еще четверть века назад не было законодательной базы для признания юридических и физических лиц несостоятельными.

В 1992 году был принят первый закон о несостоятельности. С тех пор произошло очень много изменений в законодательных актах – это было связано со сменой экономической действительности в РФ.

В 2002 году был принят ныне действующий «Закон о несостоятельности», но последние изменения в его структуру были внесены в октябре 2015 г, после которых рядовые граждане могут признать себя банкротом. До этого времени эта привилегия касалась только предприятий, организаций и фирм.

В условиях массового кредитования физических лиц и нестабильной экономической ситуации в стране, возникла проблема цивилизованного решения задач, в случае если должник не может выполнить свои обязательства.

Цели и виды

Сразу необходимо развеять распространенный миф – банкротство не освобождает гражданина от его обязательств. Признание финансовой несостоятельности – это возможность освободиться от гнета со стороны кредиторов и выполнить свои обязательства альтернативным способом.

Пока у должника есть недвижимость или движимое имущество, он будет рассчитываться с кредиторами, пока полностью не погасит долги, но при этом гасить задолженность будет намного легче, по упрощенной форме.

Для организаций, оказавшихся в трудном финансовом положении банкротство – это возможность закрытия или кардинально реорганизовать бизнес.

Для частных лиц, возможность освободиться от долгового бремени, посредством отмены растущих процентов по кредиту.

Дей, ранее набравших ипотечные и потребительские кредиты, испытывают сложности с выплатой долгов – наблюдается кредитный дефолт в период экономического кризиса.

Доходы населения сильно сократились, а жизнь сильно подорожала, поэтому многим гражданам стало сложно выполнять свои кредитные обязательства.

Что касается юридических лиц, то их дела также не улучшились – многие предприятия просто разорились. Кризис коснулся всех, но особенно он сказался на малом и среднем бизнесе.

Всего существует несколько типов банкротства:

• реальное – предприятие становиться неплатежеспособным и не может самостоятельно вести свою деятельность. У компании нет капитала, который можно было вложить в бизнес;
• временное или условное – когда пассивы уменьшаются, а активы возрастают. Например, у фирмы скопилось много нереализованного товара, который никто не покупает;
• ложное – это намеренное введение кредиторов в заблуждение с целью добиться льгот и послабление в выплате долгов. Данный вид банкротства считается противоправным и влечет за собой уголовную ответственность;
• умышленное или преднамеренное банкротство – еще один вид незаконных деяний, который направлен на получение личной наживы.

Основная задача судебных инстанций – понять какое банкротство предстоит рассмотреть и применить необходимую правовую процедуру.

Признаки банкротства

Основной признак финансовой несостоятельности гражданина или предприятия – неплатежеспособность, лицо имеет большие долги по кредитам и не может самостоятельно их оплатить. Налицо нехватка денег при том, что расходы сильно превышают доходы – это формальные признаки разорения.

Есть и другие симптомы банкротства, которые заметны еще до того, как наступит настоящая финансовая несостоятельность.

К таковым факторам относятся:

• неточности и несоответствия в бухгалтерской отчетности;
• бумаги на проверку подаются с сильной задержкой;
• меняется баланс компании;
• есть долги по зарплате сотрудников;
• инвесторы предприятия долго не могут получить свои выплаты;
• ценовая политика изменяется.

Граждане, заинтересованные в определении финансового положения фирмы могут обратиться в суд для инициации дела о банкротстве, при условии, что у них есть на это веские основания и полномочия.

Преимущества банкротства

Главное достоинство данной процедуры состоит в том, что человек может избавиться от кредитного гнета, который навис над ним в силу сложившейся жизненной ситуации. До того, как был принят закон о банкротстве, с человека могли взыскивать долги всю его жизнь.

Законодательство РФ предусматривает переход долгов гражданина на наследников, в случае если они принимают наследство после смерти родственника. Банкротство дает возможность еще при жизни избавиться от долгового бремени.

Как только процедура несостоятельности запущена, накладывается строгий мораторий на начисление штрафов, процентов и неустоек по кредитным обязательствам гражданина. Прекращаются все исполнительные производства, которые к тому моменту были открыты в отношении человека.

Недостатки банкротства

Основным недостатком является сложность проведения процедуры банкротства – в суд необходимо представить большое количество документов, по которым арбитраж принимает решение признать человека банкротом или нет. Помимо этого необходимо внести взнос на депозит суда, для некоторых граждан сумма может оказаться неподъемной в сложившихся сложных финансовых обстоятельствах.

Также необходимо уплатить конкурсному управляющему 7% от реализованного имущества – это предусмотрено законодательством.

В ходе рассмотрения дела по инициации банкротства возникают текущие траты:

• плата за публикацию объявлений;
• расходы на проведения торгов и прочие издержки, которые, по мнению судебного органа, являются обязательными и обоснованными.

В ходе проведения процедуры у должника не остается имущества – оно все идет с молотка.

Не изымаются только:

• деньги в размере 25 тыс. руб;
• обувь и одежда;
• предметы бытового обихода;
• техника, которая стоит меньше 30 тыс. руб;
• единственное жилье, но только при условии прописки и не нахождения объекта недвижимости в ипотеке.

Процесс может длиться не один год, и в это время за всеми доходами/расходами гражданина ведется строгой контроль со стороны финансового управляющего. Этот тотальный контроль часто приводит к стрессовым ситуациям.

До того момента, пока процедура не закончена, должник не имеет права выехать за границу и занимать любые руководящие должности.

Человек по закону обязан при совершении любых сделок указывать факт своего банкротства.

Кто вправе признать должника банкротом

Признать лицо банкротом может только арбитражный суд в ходе заседания по делу о несостоятельности

Ведение процесса начинается только после подачи заявления, которое могут отправить только 3 стороны, заинтересованные в инициации дела о банкротстве:

• сам несостоятельный гражданин или фирма;
• кредиторы;
• инспекция по сбору налогов.

В большинстве случаев для гражданина-должника признание банкротом – это обязательное требование и только в очень редких ситуациях личное право.

Кредиторы и налоговые органы обладают преимущественным правом подачи прошения, но пользоваться им они не обязаны.

Встречаются случаи, когда в арбитраж поступает сразу несколько заявлений от кредиторов. Если организаций, перед которыми у лица имеются финансовые обязательства несколько, то каждая сторона постарается отправить заявление первой, так как в таком случае у нее есть возможность назначить своего арбитражного управляющего. Кандидатура представляется суду, который после рассмотрения дела может принять ее или отклонить.

Особенности обращения в суд самого должника

Закон о несостоятельности гласит – инициировать банкротство могут как кредиторы, так и сам должник, написав соответствующее заявление.

Подать ходатайство можно в том случае если директор или собственник предприятия прогнозирует свою несостоятельность перед кредиторами и понимает, что его ждет неминуемое разорение. Если судебный орган примет во внимание все оводы и установит, что обращение является правомерным, и в нем нет злого умысла, обанкротить предприятие искусственно, то судья удовлетворит прошение.

Но стоит понимать, что в законе не прописаны норм, которые бы четко давали ответ на вопрос по каким критериям владелец компании может прогнозировать свою будущую несостоятельность. Поэтому заблаговременное обращение в суд самим должником может вызвать серьезные подозрения у компетентных органов, о желании обанкротится фиктивно или неправомерно.

Представителям карающих организаций не знакомы основные технологии ведения бизнеса и маркетинговые фишки, их задача найти преступника, проверить информацию на достоверность и вынести соответствующее решение.

Если организация заблаговременно подаст заявление о признании ее неплатежеспособной, то фискальные органы могут попытаться доказать, что это явное преступление, связанное с банкротством.

Опять же есть и другая сторона медали, если собственник не подаст заявление заблаговременно, а суд докажет, что он знал или мог знать о кредиторской задолженности, которая превысила активы, но ничего не предпринял, то он может понести серьезные материальные потери в виде штрафа и лишиться большей части своего имущества.

Организация должна обратиться в суд и в том случае, если с одним кредитором она рассчиталась по долгам, а на остальные кредитные обязательства средств не осталось. Кроме того, если у предприятия после всех расчетов не осталось средств для работы, то у него есть право обратится в суд с прошением об открытии дела по банкротству. Даже в процессе ликвидации предприятия можно подать ходатайство, если выясниться, что по всем кредитным делам невозможно рассчитаться.

Если руководитель обнаружил на своем предприятии признаки неплатежеспособности, то он обязан обратиться с заявлением не позднее30 календарных дней после выявления данного фактора – это прописано в статье 9 ФЗ. При этом важно собрать всю документацию, которая говорит о несостоятельности фирмы-должника – это:

• кредитные договора;
• акты;
• счета;
• накладные по расходам;
• решение судебных органов по взысканию долгов, которые вступили в силу до момента инициации банкротства;
• исполнительные производства;
• иски, которые подали кредиторы на предприятие-должника и их стоимость.

Заявление подается на бумажном носителе в письменной форме, при этом оно должно быть завизировано директором компании-должника.

Если прошение направляет в арбитраж третье лицо, то у него при себе должна быть нотариально заверенная доверенность. Кроме того к пакету бумаг необходимо приложить список всех кредиторов и учредительные документы. Вся документация, которую прилагают к ходатайству, должна соответствовать требованиям ФЗ ст. 37, 38, иначе суд имеет право вернуть заявление, поданное не по форме.

В завершение необходимо отметить, что прежде чем подавать заявление о банкротстве в суд, кем бы оно ни подавалось – должником или кредитором, нужно тщательно взвесить все за и против инициации процедуры банкротства. Поэтому, прежде чем сделать этот шаг, необходимо проконсультироваться со специалистами, как штатными, которые находятся в фирме-должнике или кредиторе, так и привлеченными со стороны.

Основные этапы признание предприятия банкротом

Процесс признания несостоятельности организации очень длительный, поэтому проводится поэтапно. Чтобы инициировать открытие дела необходимо написать заявление в арбитражный суд – его пишут кредиторы, сам должник или уполномоченные учреждения.

Перед судебной инстанцией стоит важная задача – выявить настоящий финансовый статус компании, так как некоторые директора фирм используют процедуру несостоятельности в приступных целях.

Судебные представитель рассматривают всю документацию, представленную должником, и расследуют признаки, которые говорят о полном разорении.

После предварительного расследования определяется одна из процедур:

• наблюдение;
• оздоровление (финансовое);
• назначение внешнего управляющего;
• конкурсное производство;
• мировое соглашение.

Эти этапы не всегда представляются в указанном порядке, в зависимости от настоящего финансового положения они могут быть представлены в другом виде. Например, после наблюдения стороны могут сразу заключить мировое соглашение, пропустив остальные пункты и этапы.

Документы для банкротства

Точный список документов, которые необходимо представить в суд для инициации банкротства, индивидуален в каждом конкретном случае. Но есть общий для всех случаев пакет бумаг, в котором указывается не только общая сумма долгов, но и вся информация о кредиторах.

Наблюдательный период

Особенности первого наблюдательного этапа:

• приостанавливаются дела связанные с взысканиями, штрафными санкциями – это дает возможность предприятию спокойно работать;
• снимается арест на имущество;
• проводится собрание кредиторов, на котором принимаются важные решения по дальнейшему функционированию компании.

Судом назначается временный управляющий, в компетенцию которого входит право отстранить действующего руководителя предприятия от дел или оставить. Часто именно неправильное управление приводит к разорению.

Управленец наделен на производстве неограниченными правами, но у него есть и свои обязанности, прописанные в законодательстве. Он вправе получать любые сведения, касающиеся финансовой деятельности предприятия, и обязан выполнять свою работу так, чтобы положение дел в компании не ухудшилось.

Длительность данного этапа составляет 7 месяцев – это прописано в законе.

Как только закончиться период наблюдения в арбитражный суд представляются отчетные документы, в которых прописано:

• информация о состоянии финансовых дел компании-должника;
• сведения о возможности/невозможности улучшить положение дел и вернуть предприятию платежеспособность;
• предложение кредиторов или законные требования.

На заседании суд решает, насколько целесообразны остальные процедуры и выбирает направление, по которому будет проходить признание несостоятельности компании.

Финансовое оздоровление

Суд, перед тем как признать фирму банкротом, предпринимает попытки улучшить финансовое положение. Проводится деятельность, направленная на восстановление платежеспособности, чтобы у предприятия появилась возможность рассчитываться по долгам по ранее установленному графику.

Только слаженная работа кредиторов, специалистов со стороны предпринимателя, арбитражного управляющего способна быстро реанимировать компанию. На начальной стадии этапа оздоровления собирается общее собрание и составляется пошаговый план совместных действий. При санации отменяются:

• пени и штрафы за просрочку обязательств по долгам;
• выплаты по ценным бумагам – дивиденды;
• аресты на движимое и недвижимое имущество.

Этот этап обычно длиться 2 года – так как на восстановление финансовой состоятельности необходимо время. Если по истечении этого срока работа предприятия не приходит в норму, а положение дел при этом усугубляется, арбитражный суд продолжает свою работу, переходя к следующему этапу.

Внешнее управление

Это необязательный шаг в стадии банкротства и он вводится только в случае, если это поможет компании наладить свою деятельность и восстановить платежеспособность.

Длится данный период 1 год, при этом если наблюдается улучшение финансового положения, его могут продлить еще на 6 месяцев. на Это время с должностей снимается все руководство, а управление ведет человек, которого назначает суд – арбитражный управляющий.

На это время, вводится мораторий на выплату долгов – это дает предприятию направить все заработанные средства на развитие бизнеса и улучшение финансового положения.

В обязательном порядке прекращают действовать управляющие органы:

• собрание инвесторов;
• совет директоров;
• комитет участников.

Все их функции переходят к внешнему управляющему.

Руководству дается всего три дня после принятия решения о внешнем управлении, чтобы передать все атрибуты власти: штампы, печати, бухгалтерскую отчетность.

Управленец не имеет право действовать самостоятельно – он составляет подробный план и представляет его в соответствующее учреждение на рассмотрение. Суд изучает документ и утверждает его в неизменном виде или корректирует.

В бумагах должно быть представлено следующее:

• действия по ликвидации признаков несостоятельности;
• порядок, по которому данные меры будут реализованы;
• список расходов предприятия-должника;
• примерный срок возврата платежеспособности.

Существуют самые действенные и эффективные меры, которые применяют внешние управляющие для восстановления финансовой состоятельности фирмы:

• перепрофилирование производства;
• закрытие цехов, рентабельность которых находится под вопросом;
• взыскание задолженностей с покупателей или потребителей;
• продажа имущества, которое не учувствует в производстве;
• изменение ценовой политики;
• за счет третьих лиц увеличивается уставной капитал;
• выпускается дополнительный тираж ценных векселей, которые реализовываются на рынке.

Если через 18 месяцев изменений в финансовом положении предприятия не произойдет, суд приступает к следующему этапу.

Конкурсное производство

Если стороны не заключили мировое соглашение, то наступает финальная стадия признания фирмы банкротом. Все активы продаются с молотка, а само предприятие полностью перестает существовать.

Стоит отметить, что конкурсный управляющий на этом этапе отстраняется от дел. Собственность должника будет распродавать другое лицо, которое назначается арбитражным судом. Торги свободные и купить активы может кто угодно.

Сейчас очень развиты информационные технологии, поэтому торги проводятся в онлайн режиме. Достаточно зайти на ресурс единого реестра банкротов и перейти на соответствующую страницу.

Средства от продажи активов уходят сотрудникам, при условии долгов по заработной плате, кредиторам и на судебные издержки.

Мировое соглашение

Несмотря на то, что данный этап стоит последним в списке, к мировому соглашению можно прибегнуть на любой стадии процесса банкротства, будь это наблюдательный период или конкурсное производство.

Урегулировать конфликт мирным путем можно только в том случае, если кредиторы идут навстречу должнику, при этом судебный процесс прекращается.

Приведем самый простой пример:

• производство имеет задолженность перед банком в полмиллиона рублей;
• открывается дело о банкротстве по инициативе кредитора;
• временный управляющий принимает решение продать скопившиеся излишки продукции по низкой цене;
• гасится задолженность, при этом кредиторы идут на уступки и заключают мировое соглашение;
• обе стороны довольны и продолжают работать в штатном режиме.

Соглашение – это законный юридический документ, подписываемый кредиторами и руководством компании-должника. Если фирма нарушает прописанные условия, банк вправе возобновить дело о банкротстве, предварительно расторгнув соглашение.

Представим основные этапы банкротства в таблице, для наглядности и полного понимания:

1. Наблюдение
2. Оздоровление
3. Внешнее управление
4. Торги
5. Ликвидация компании и распродажа активов
6. Мировое соглашение

Упрощенная процедура банкротства

В законодательстве прописана возможность провести упрощенную процедуру – ликвидация любого юридического лица проводится в максимально короткие сроки с минимальными финансовыми вложениями для собственника.

Срок быстрой ликвидации всего 5-7 месяцев. Схема подходит для небольших фирм с малыми активами в виде финансов и имущества.

Не проводится санация и не назначается внешний управляющий. После проведения анализа документов арбитраж принимает решение об открытии конкурсного производства и ликвидации лица.

Последствия процедуры несостоятельности

Для разных субъектов последствия могут значительно различаться между собой.

Для фирм и предприятий

Невозможность открыться повторно для юридического лица, которое прошло процедуру признания разорения. Если несостоятельность была инициирована преднамеренно и это доказано в суде, руководство несет финансовую и субсидиарную ответственность собственным имуществом.

Если при неправомерном банкротстве выявлен значительный ущерб, то учредители платят штраф 500-800 минимального размера оплаты труда, или лишение свободы на 6 лет.

Если вина не настолько значительная, например руководитель уничтожил бухгалтерские документы или вывел активы с целью их сокрытия, то административная ответственность будет в размере 40-50 МРОТ или дисквалификация на три года.

Для граждан

Для физлиц, к которым была применена процедура признания несостоятельности, есть дополнительные ограничения, прописанные в законе:

• в каждой заявке на кредит в течение 5 последующих лет необходимо указывать факт банкротства;
• повторно провести процедуру несостоятельности можно через 5 лет после первой;
• в течение трех лет нельзя открыть свое предприятие или занимать руководящую должность в юридическом лице.

Права кредиторов при несостоятельности должника

На ход процедуры собрание кредиторов оказывает активное влияние – все решения принимаются только с согласия инвесторов. Проведение инициации, реструктуризация с целью улучшения финансового положения компании, все это происходит с согласия кредитных учреждений.

Если кредитор выразил свое желание быть клоченным в реестр, он может учувствовать в голосовании и таким образом влиять на ход судебного заседания. Но последнее слово в данном вопросе остается за той организацией, которой должник задолжал самую крупную сумму. Финансовый управляющий обязан известить всех кредиторов, что к должнику применяется процедура банкротства

Внешний управляющий должен действовать в интересах обеих сторон, но в некоторых случаях собрание кредиторов может наложить вето на восстановление финансовой состоятельности и затребовать продажи активов с молотка.

Реализация имущества

Списание долгов и реализация имущества – это неделимые вещи, при признании лица финансово несостоятельным.

Составляется ходатайство, которое инициирует реализацию имущества, только в том случае если не хватает денежных средств на счету, чтобы восстановить состоятельность и рассчитаться по кредитным обязательствам. Имущество может быть реализовано как у юридического, так и у физического лица, если арбитраж признал его полностью несостоятельным. Выносится процессуальное решение и выдает постановление о признании лица банкротом. Далее судебный орган назначает специалиста, который будет заниматься реализацией имущества принадлежащего должнику, оценку которого производит арбитражный управленец.

Процесс реализации активов продолжается от 4 до 6 месяцем, но может быть продлен при соответствующем ходатайстве со стороны управляющего или кредиторов.

Пока имущество должника стоит на реализации на него накладываются определенные ограничения:

• суд может запретить банкроту выезжать за пределы нашей страны;
• назначенный в арбитражном суде финансовый управленец имеет право не только распоряжаться счетами несостоятельного лица, но и контролировать его доходы;
• все средства от продажи имущества на торгах направляются на погашение кредиторской задолженности, за исключением вычета расходов на переводы, отправку корреспонденции и оплату услуг арбитражному управляющему.

По завершении процесса, лицо признанное несостоятельным освобождается от требований кредитных учреждений, за исключением платежей, которые возникли уже после начала инициации о несостоятельности в финансовом плане.

Банкротство отсутствующего должника – особенности

Отсутствующий должник – это предприятие, которое по факту не ведет никакой деятельности на рынке, при этом формально оно существует, так как внесено в единый реестр юридических лиц на территории нашей страны. Обычно это явление происходит, если ООО было создано для проведения разовой сделки, при этом текущие счета продолжают накапливаться, даже если никакой деятельности не осуществляется. Если вовремя не ликвидировать компанию, то суммы могут набежать очень большие. При проведении данной процедуры банкротства не имеет значения, какую сумму и какому кредитору фирма задолжала.

Упрощенное банкротство отсутствующего должника

Нередко именно ситуация в стране является причиной того, что физическое или юридическое лицо оказывается на грани разорения. Если фирма перестала выполнять свои долговые обязательства, а ее учредитель бесследно исчез, то законодательством предусмотрено специфическая процедура – банкротство отсутствующего должника.

Если налоговый орган не может определить место нахождения человека, не выплачивающего финансы по своим долговым обязательствам, он может инициировать процедуру признания несостоятельности в отсутствии лица.

Признаки отсутствующего должника

Существуют определенные факторы, которые говорят о том, что должник отсутствует:

• реально прекращена любая деятельность;
• неизвестно местоположение директора;
• нет движения по банковским счетам;
• не предоставляются декларации и обязательные отчеты в налоговое учреждение.

Существуют и другие обстоятельства, которые могут говорить о том, что должник отсутствует в настоящий момент. Важно понимать, что после инициации упрощенного процесса признания лица несостоятельным, возобновить работу предприятия будет невозможно.

Упрощенное банкротство

Это процедура определения несостоятельности, которая применяется к компании-должнику, которая фактически отсутствует. В ней нет этапа наблюдения, финансового оздоровления и внешнего управления.

Заинтересованный кредитор обращается в суд самостоятельно. После рассмотрения всех факторов назначается конкурсное производство. Арбитражный управленец составляет реестр кредитных организаций, оценивает имущество и выставляет его на торги. Если в процессе реализации активов удалось погасить все долги, то фирма автоматически ликвидируется из списка юридических лиц.

Такой подход существенно экономит время и деньги. Длиться он всего 6-8 месяцев, что намного меньше стандартной процедуры по признанию должника неплатежеспособным, несмотря на тот факт, что с юридической точки зрения данный процесс сложно назвать простым и быстрым.

К сожалению, на данном этапе становления экономики нашей страны, банкротство – это единственный выход не только для должника, но и для кредитора, который хочет вернуть свои финансы.

Преимущество взыскания долгов через банкротство для кредитора

В последнее время процедура банкротства стала оптимальным решением для кредиторов, которые хотят вернуть свои долги. В законодательстве РФ к данному процессу предъявляются строгие требования, помимо этого он очень длительный и требует определенных специалистов не только со стороны юриспруденции, но и со стороны арбитражных судебных органов. Но в большинстве случаев только признание человека несостоятельным в плане финансов позволяет кредиторам вернуть долги полностью или частично.

Учитывая сложность решения данного вопроса, многие кредитные учреждения идут по простому пути – пытаются получить свои финансы через приставов.

Но этот подход не приносит желаемого результата, так как многие приставы проводят работу по поиску имущества чисто формально, даже в своем регионе. А если недвижимость находится в другой области, то уполномоченные лица его не находят, что уж говорить о той собственности, права на которую незарегистрированные.

Помимо этого через процедуру признания финансового разорения, как кредитор, так и сам должник могут влиять в какой-то мере на действия стороннего управленца. Но это актуально, если у кредитора находится 50% долгов. Перед такими кредитными учреждениями управляющий обязан отчитываться, при этом ни первыми получают средства, вырученные от продажи активов.

Плюсом такого подхода для кредитора является возможность помочь арбитражному суду или управленцу разыскать все имущество, которое должник пытается незаконно вывести из активов компании.

Влияя на решение арбитражного управляющего, кредитная организация может оспорить неправомерные сделки, которые могут привести к ситуации, когда долг не будет погашен.

Именно сторонний управляющий – незаинтересованное лицо может выявить факт преднамеренного или фиктивного банкротства и распознать признаки преступной деятельности у руководителей компании-должника.

Меры по поиску скрытого имущества выполняются со всей ответственностью, а должника информируют об административной и уголовной ответственности за действия против закона и он охотнее идет на контакт с кредиторами и старается вернуть все долги в обязательном порядке.

Насколько целесообразна инициация банкротства

На этот вопрос каждый из участников процесса отвечает самостоятельно, взвесив все за и против. Стоит отметить, что доступной эту услугу не назовешь по следующим причинам:

• арбитражный управляющий получает заработную плату за ведение дел свыше 30 000 рублей в месяц;
• привлечение сторонних специалистов: бухгалтеров, юристов, технологов также стоит денег;
• расходы управленца оплачивать придется кредитору – это может быть аренда техники, почтовые и транспортные издержки и так далее.

Несмотря на то, что законодательство предусматривает вычисление данных расходов из суммы реализованных активов предприятия-должника, часто случается ситуация, когда средств не хватает и убытки несет кредитор. Поэтому прибегают к процедуре банкротства нечасто и то только в том случае если сумма задолженности очень большая, а у фирмы-должника есть имущество, от продажи которого хватит средств на все издержки и погашение кредитных обязательств.

Также стоит учитывать тот факт, если только один кредитор инициировал банкротство и первым подал ходатайство в суд, то и издержки понесет только он, остальные учреждения, внесенные в реестр кредиторов, оказывают только юридическую помощь и представляют свои интересы в суде.

Значимые нюансы банкротства ликвидируемого должника

Существует два способа прекратить свою предпринимательскую деятельность – инициировать банкротство или провести процедуру самоликвидации. По мнению специалистов в юриспруденции для ИП предпочтителен именно первый вариант.

Это обусловлено тем, что банкротство намного выгоднее второго варианта развития событий.

Когда возможно применить ликвидацию посредством банкротства

Если рассматривать индивидуальное предпринимательство, то можно осуществить процедуру только в том случае, если задолженность по обязательствам равна 300 МРОТ. Если долги по кредитам меньше, то придется ликвидировать свой бизнес самостоятельно. после принятия решения о несостоятельности, предприятие освобождается от всех долгов, даже если они небыли погашены полностью.

Основные достоинства подобного банкротства состоят в следующем:

• можно прибегнуть к санации, которая направлена на улучшения финансового положения компании;
• даже бюджетные учреждения устанавливают мораторий на начисление налогов, штрафов и пеней;
• появляется возможность сохранить часть своего имущества, даже если оно находится в закладе или под арестом;
• предприятию дают спокойно поработать – прекращаются проверки фискальных органов, в отличие от самоликвидации, фирму будут проверять по всем параметрам;
• полное списание долгов, по каким либо обязательствам.

Важно понимать, что ликвидация через банкротство, не может быть одинаковой для всех должников, существуют нюансы специфического характера в плане подбора документов и подготовки к инициации, поэтому перед тем как принять решение, необходимо заручиться поддержкой опытного юриста.

Особенности ликвидации должника

Существуют непреодолимые основания, которые влекут за собой мероприятия по завершению работы предприятия:

• компания несет колоссальные убытки в ходе своей деятельности и выпускаемый продукт не окупает все расходы;
• учредители не хотят больше заниматься данной деятельностью;
• закончился срок действия разрешительных документов;
• за время работы предприятие недостригло определенных целей;
• в управлении были допущены серьезные ошибки, просчеты и недочеты, которые руководство пытается скрыть посредством инициации банкротства.

Как начинается ликвидация должника

Процедура банкротства не начинается вдруг, для ее инициации необходимо, чтобы выплаты по кредитным обязательствам были просрочены не менее чем на три месяца, а средства, вырученные с торгов по имуществу, не покроют основной долг перед кредиторами.

Как и в случае с простым банкротством, ликвидация будет иметь такиеже этапы:

• рассмотрение и изучение документов, которое длиться примерно 1-2 месяца;
• затем идет наблюдательный этап, при котором изучается производство и возможность оздоровления финансовых дел – длиться он полгода;
• после этого назначается независимый управляющий и в течение двух лет фирму пытаются оставить на плаву.

Если предприниматель не планирует больше заниматься коммерческой деятельностью, то самым оптимальным решением для него будет ликвидация, которая не займет много времени, да и средств потрачено будет намного меньше.

Отличительные особенности

Ликвидация должника посредством банкротства не предусматривает этапов наблюдения и внешнего регулирования. Сразу после признания предприятия банкротом назначается конкурсное производство. Эту процедуру можно назвать упрощенной:

• не применяются обычные при инициации требования;
• фирма сразу признается банкротом;
• нет правовых особенностей, которые используются при признании лица несостоятельным.

Целью данной процедуры является быстрая ликвидация должника. Конечно, чтобы предприятие смогло рассчитаться по кредитам, его имущество выставляют на торги, и в судебном порядке проводят погашение задолженности в строгой очередности по всем имущественным и долговым актам.

Длительность данного процесса всего год, в исключительных случаях время продляют еще на 6 месяцев. Нет внешнего управленца, вся ответственность возлагается на ликвидатора. Какие нюансы ожидают должника при инициации упрощенной ликвидации через банкротство:

• невозможно инициировать срочное банкротство, если предприятие не находится в режиме ликвидации;
• нет никаких других этапов кроме конкурсного производства;
• снижается стоимость манипуляций: нет необходимости оплачивать издержки конкурсного управляющего, процедура при правильном подходе может завершиться через 9 месяцев.

Естественно у одной и второй формы есть как плюсы, так и минусы, поэтому выбирать, по какой процедуре инициировать банкротство нужно только после рассмотрения и взвешивания всех обстоятельств дела.

Последовательность

Банкротство с ликвидацией должника проходит поэтапно. Так первый шаг обусловлен следующими действиями:

• создается специальная комиссия, которая будет осуществлять все действия по ликвидации. Она может быть назначена как ликвидатором, так и специалистом ЮЛ, имеющем на это право. Все это прописывается в учредительных документах, при вынесении решения о прекращении предпринимательской деятельности
• в регистрационные органы отправляется 2 уведомления: ФЛ форма Р1 5001 о принятии решения о ликвидации и форма Р1 5002 о выборе ликвидатора + протокол о принятии решения ликвидировать предприятие и назначении комиссии;
• вносится запись ЕГРЮЛ о том, что данное предприятие находится в процессе закрытия. С этого момента запрещено вносить в учредительные документы какие-либо изменения и поправки;
• информацию размещают в печатном издании;
• кредиторам направляются письменные заявления о начале процесса прекращения деятельности;
• комиссия выполняет необходимые манипуляции, чтобы должник мог рассчитаться с кредиторами.

Вторым этапом является непосредственно процедура признания должника несостоятельным в финансовом плане, и он состоит из следующих шагов:

• получение документации, подтверждающей признаки неплатежеспособности (в случае если имущество, выставленное на торги, не в состоянии погасить долговые обязательства перед кредиторами);
• подача ходатайства в арбитражный суд о банкротстве ЮЛ подлежащего ликвидации;
• назначение конкурсного управляющего, но которого возлагается ответственность за правильное проведение всех манипуляций;
• подача полной информации о прекращении деятельности данного юридического субъекта в государственный реестр;
• требования кредиторы могут предъявить не позднее тридцатого дня после публикации информации о ликвидации ЮЛ в прессе;
• информирование ЕГРЮЛ управляющим или ликвидатором о начале ликвидации через банкротство;
• оценка и полная инвентаризация имущества должника;
• возвращение недвижимости принадлежащей должнику, которую он когда-либо передал третьим лицам;
• проведение торгов и выплаты по кредитным обязательствам.

На последнем этапе происходит направление пакета документов в судебное учреждение, чтобы суд в последней инстанции принял окончательное решение о прекращении конкурсного производства.

Направление судебной резолюции в регистрирующий орган, который выполнит запись в ЕГРЮЛ о ликвидации ЮЛ.

После получения судебного решения о ликвидации оно предоставляется конкурсным управляющим в вместе со свидетельством о регистрации (в пятидневный срок) в орган регистрации, где выдается уже свидетельство о ликвидации (выписка из ЕГРЮЛ). После этого ЮЛ прекращает свое существование.

В какой очередности гасятся долги

Существует определенная очередность в выплате обязательств перед кредиторами:

• первоочередными считаются выплаты, связанные с нанесением вреда здоровью, погашение производится в виде повременной капитализации, компенсаций нанесенного морального и материального ущерба;
• вторыми на очереди стоят сотрудники, которые работают на предприятии по договорам трудового найма, которым полагается должны получать вознаграждения за свой труд как физический, так и интеллектуальный;
• следующими в очереди стоит налоговая служба и прочие кредиторы.

Важно! Если на предприятии нет денежных ресурсов для расчета с лицами первой и второй очереди, то задолженность погашается за счет реализации недвижимого и движимого имущества.

Если не хватило средств для расчета после продажи всего актива компании, то непогашенные кредитные обязательства считаются удовлетворенными в полной мере. Если у должника полностью отсутствуют финансы, то обязательства считаются выплаченными на момент завершения процедуры банкротства.

При инициации ликвидации ЮЛ, чрез признание его неплатежеспособным, основная работа осуществляется слаженной командой специалистов: бухгалтера, профессиональных, грамотных юристов, ликвидатора и арбитражного управляющего.

Последствия банкротства с ликвидацией

Если при банкротстве предприятие должника ликвидируется, то для руководителя существуют определенные риски, которые обусловлены несовершенством самой процедуры, они заключаются в следующем:

• если в период владения компанией ее руководство допускала нарушение в управлении, то ответственность за неправомерные действия после проведения процедуры банкротства не снимается;
• сделка купли-продажи при реализации имущества может быть оспорена, если владелец фирмы не известил об этой процедуре всех кредиторов. Придется либо проигнорировать законодательные нормативные акты или исправить ситуацию прямо в момент проведения сделки;
• часто ликвидация производится с привлечением посредников, в профессионализме которых нельзя быть полностью уверенным, поэтому может возникнуть такая ситуация, когда будут допущены серьезные ошибки и недочеты – а это административная или уголовная ответственность и отказ арбитражного суда в признании должника финансово несостоятельным.

Поэтому многие кредиторы стараются обходить данную процедуру стороной, применяя другие способы решения проблемы. Например, если долг небольшой идут на уступки должнику, особенно это актуально, если хозяин хочет продать свой бизнес третьим лицам, а не ликвидировать его совсем.

Но если предприятие подлежит закрытию, и есть за ним небольшие долги, то лучше прибегнуть к процедуре банкротства с ликвидацией. Но доверить это дело лучше профессионалам, которые помогут осуществить процесс с минимальными рисками и потерями для владельца бизнеса и кредиторов.

Банкротство физического лица

Неподготовленному человеку очень сложно разобраться в процедуре банкротства физлица. Она включает в себя важные этапы и особенности, в которых мы попробуем разобраться

Условия для признания гражданина банкротом

Существует всего три пункта, которые освещены в законодательстве:

• наличие факторов финансовой несостоятельности;
• долг по кредитным обязательствам равен 500 тыс. рублей;
• неуплата по обязательным платежам более 3 месяцев.

Важно знать, что если хоть один из этих пунктов не присутствует при рассмотрении заявления о признании человека банкротом, дело в суде рассматриваться не будет.

Прежде чем инициировать банкротство необходимо изучить свое финансовое состояние, оценить нужно все: наличие средств на счетах, источник дохода, имущество, включая то, что находится в долевой собственности.

Важный момент! Если вашей единственной недвижимостью является жилье, взятое в ипотеку, то его могут продать на торгах, а вот единственное жилье в собственности продать никто не имеет права.

Процедура банкротства физических лиц предусматривает такой момент, что даже если у вас не хватит денег рассчитаться по своим долговым обязательствам, все ваши кредиты по окончании процедуры будут аннулированы.

Сбор документов

Собрать все необходимые бумаги для инициации несостоятельности физического лица – это самая трудоемкая процедура.

В пакете документов должны присутствовать следующие сведения:

• документ, удостоверяющий личность и семейное положение;
• все кредиты и их размер;
• отсутствие статуса ИП;
• справка о доходах за три последних года;
• банковская выписка о наличии счетов или вкладов;
• правоустанавливающие свидетельства на имущество;
• документ, подтверждающий или опровергающий крупные сделки за трехлетний период;
• прочие обстоятельства, способствующие банкротству;
• квитанция на оплату пошлины.

Как составить заявление

Без этого документа невозможно начать процесс банкротства, в ходатайстве необходимо прописать причины инициации несостоятельности, сведения о должнике и кредиторах, опись всего имущества, список банковских счетов, представить все судебные и исполнительные производства, указать общую сумму долга и выбрать арбитражного управляющего из предложенных Вам организаций.

Нюансы при реализации имущества физического лица

Гражданину стоит понимать, что если доходы небольшие, а на счетах нет денег, то арбитражный управляющий выставит имущество на торги. Обычно это происходит после того, как план реструктуризации долга отменен. Важно знать, что такое решение может принять только судебная инстанция.

Реализация может быть назначена на срок от 4 до 6 месяцев, в это время конкурсный управленец создает из имущества должника конкурсную массу, которая пойдет на покрытие долгов.

При данном процессе управляющий не только проводит торги, но и выявляет скрытое должником имущество в виде ценных бумаг, недвижимости, активов и так далее.

Если обнаружится скрытое имущество дело о банкротстве будет пересмотрено, и оно будет выставлено на торги вместе с ранее заявленным.

Оценивает имущество финансовый управляющий и размещает его на электронных площадках. Если кредиторов не устраивает стоимость, то они могут пригласить независимого оценщика со стороны.

Как избежать распространенных рисков при банкротстве

Самый распространенный риск, что правоохранительные органы могут заподозрить гражданина в фиктивном банкротстве или мошенничестве, что приведет к отказу на списание долгов. Все проверки проводит независимый управленец, поэтому инициировать банкротство просто для списания долгов, при наличии средств для их погашения не стоит.

Еще один фактор – свое банкротство повторно можно будет признать после пятилетнего срока с того момента, когда оно было проведено впервые.

От руководящих должностей также придется отказаться на три года, даже бухгалтером вы не имеете права работать.

Прежде чем принять решение об инициации своей несостоятельности,
хорошенько подумайте, насколько это будет выгодно для вас. Конечно, если
доходы очень маленькие и нет дорогостоящего имущества, а кредиторы
наседают с выплатой долгов – то выход один банкротство.